中新經(jīng)緯4月15日電 財政部網(wǎng)站15日公布由財政部、金融監(jiān)管總局聯(lián)合印發(fā)的《關(guān)于在銀行信貸等業(yè)務(wù)領(lǐng)域開展審計報告批量查驗試點工作的通知》(下稱通知)。
通知提出，實現(xiàn)銀行業(yè)金融機構(gòu)相關(guān)系統(tǒng)與財政部注冊會計師行業(yè)統(tǒng)一監(jiān)管平臺(以下簡稱統(tǒng)一監(jiān)管平臺)對接，開展銀行信貸審核業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)徲媹蟾媾孔詣硬轵�、智能查驗，公司理財、貿(mào)易金融等其他業(yè)務(wù)領(lǐng)域可參照信貸審核業(yè)務(wù)，實行審計報告批量查驗。運用信息化手段打擊不法機構(gòu)假冒會計師事務(wù)所名義出具虛假審計報告、個別會計師事務(wù)所為同一審計事項違規(guī)出具多份審計報告等違法違規(guī)行為，提升銀行業(yè)務(wù)審核效率，加強風(fēng)險管控。
根據(jù)通知，確定試點銀行業(yè)金融機構(gòu)包括國家開發(fā)銀行、中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、中國建設(shè)銀行、交通銀行、中國郵政儲蓄銀行、招商銀行。上述銀行業(yè)金融機構(gòu)根據(jù)信貸業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)實際情況，可選擇3—5家具有一定代表性的一級分行(包含其下屬全部支行)開展試點。試點具體區(qū)域由試點銀行業(yè)金融機構(gòu)自行確定。
試點內(nèi)容包括三方面。
(一)加快推進系統(tǒng)對接，實現(xiàn)審計報告批量自動查驗。
在風(fēng)險可控前提下，統(tǒng)一監(jiān)管平臺提供可以直連各試點銀行業(yè)金融機構(gòu)系統(tǒng)的接口，明確接入標(biāo)準(zhǔn)和技術(shù)規(guī)范。試點銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對總行業(yè)務(wù)系統(tǒng)進行升級完善，實現(xiàn)與統(tǒng)一監(jiān)管平臺系統(tǒng)直連及數(shù)據(jù)校驗。
系統(tǒng)對接完成后，試點銀行業(yè)金融機構(gòu)從客戶處取得從統(tǒng)一監(jiān)管平臺下載的已賦碼審計報告電子版原件并上傳至業(yè)務(wù)系統(tǒng)，通過統(tǒng)一監(jiān)管平臺對審計報告進行批量查驗。統(tǒng)一監(jiān)管平臺探索向試點銀行業(yè)金融機構(gòu)自動推送已查驗審計報告后續(xù)狀態(tài)變化信息，及時更新已查驗審計報告狀態(tài)，防范業(yè)務(wù)風(fēng)險。
(二)同步修改內(nèi)部規(guī)則，完善審計報告查驗業(yè)務(wù)流程。
試點銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)加快制定審計報告查驗數(shù)據(jù)內(nèi)部應(yīng)用流程和方案，立足本機構(gòu)信貸審核業(yè)務(wù)和其他業(yè)務(wù)實際情況，相應(yīng)修改內(nèi)部規(guī)則，明確客戶在提交審計報告作為業(yè)務(wù)申請材料時，同步提供從統(tǒng)一監(jiān)管平臺下載的已賦碼審計報告電子版原件，用于查驗相關(guān)報告。
試點銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)加強對相關(guān)客戶的宣傳，加強各方審計報告查驗意識。試點銀行業(yè)金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時開展審計報告批量查驗培訓(xùn)工作，提高操作水平和工作效率。
(三)探索系統(tǒng)優(yōu)化升級，推動審計報告查驗創(chuàng)新發(fā)展。
各方立足信息安全及風(fēng)險可控，探索升級系統(tǒng)接口及數(shù)據(jù)查驗?zāi)Ｊ剑诓轵瀸徲媹蟾嬲鎮(zhèn)渭盃顟B(tài)的同時，核驗相關(guān)關(guān)鍵財務(wù)指標(biāo)，開展銀行業(yè)務(wù)領(lǐng)域?qū)徲媹蟾嬷悄懿轵炁c分析；探索建立異常預(yù)警機制，對存在異常的審計報告進行標(biāo)識預(yù)警，加強風(fēng)險提示。(中新經(jīng)緯APP)
【編輯：郭晉嘉】